Investissez sur les meilleures SCPI

Une SCPI (Société Civile de Placement Immobilier), également connue sous le nom de « Pierre Papier », est un véhicule d’investissement collectif qui permet à plusieurs investisseurs de détenir des parts d’un portefeuille d’actifs immobiliers géré par une société de gestion.

Les investisseurs peuvent ainsi bénéficier des revenus locatifs générés par ces actifs, ainsi que d’une éventuelle plus-value à la revente des parts de la SCPI.

Les actifs détenus par les SCPI peuvent être de différents types, tels que des bureaux, des commerces, des entrepôts, des logements, etc.

Les revenus générés par ces actifs sont ensuite distribués aux investisseurs porteurs de parts.

L’investissement dans des parts de SCPI est un moyen efficace pour se constituer un patrimoine immobilier ou générer des revenus complémentaires.

Il existe différents moyens d’investir en SCPI et le mode d’investissement est déterminé en fonction du profil et des objectifs de l’investisseur.

Les différentes possibilités pour investir :

Au comptant : Pour acheter comptant des parts de SCPI, il est nécessaire de posséder un capital. L’usage de vos liquidités permettra de générer des revenus complémentaires immédiats.

A crédit : Il est tout à fait possible d’acquérir des parts de SCPI sans disposer d’un capital disponible en ayant recours au crédit.
Les loyers générés par les SCPI permettront de rembourser une partie de la mensualité du crédit.

Au sein d’une Assurance-vie : Les parts de SCPI peuvent être logées directement dans un contrat d’assurance vie. Les revenus issus de votre investissement bénéficieront de la fiscalité privilégiée de l’assurance vie.

L’acquisition des parts de SCPI se fait généralement en pleine propriété mais il est également possible de procéder au démembrement temporaire des parts.

Le nu-propriétaire détient les parts mais ne touche pas de revenus puisqu’ils sont versés à l’usufruitier. Au terme du démembrement temporaire, la pleine propriété est reconstituée entre les mains du nu-propriétaire. Ce schéma peut notamment présenter un grand intérêt pour les contribuables fortement taxés.

Avant de sélectionner une SCPI, Head Patrimoine s’assure que plusieurs critères de sélection soient respectés, parmi lesquels nous retrouvons notamment :

• La qualité des actifs immobiliers détenus par la SCPI : il est important de vérifier que la SCPI possède des biens immobiliers de qualité, bien situés et bien entretenus, avec des locataires solides et des baux de longue durée.

• Le taux de rendement : le taux de rendement d’une SCPI est composé de deux critères, le taux de distribution annuel ainsi que la revalorisation du prix de la part.
  Le taux de distribution de la SCPI est un critère important car il détermine le montant des revenus que vous percevrez périodiquement.
  Un regard attentif doit également être porté aux réserves que la SCPI a constituée au fil des années, puisqu’elles permettent de faire face à un changement de locataire, à des travaux…

• La qualité de la société de gestion : la qualité de la société de gestion est un élément important à prendre en compte, car elle gère l’ensemble des biens immobiliers de la SCPI. Les critères à explorer sont notamment l’historique de performance, les compétences en matière de gestion immobilière et la solidité financière.

• Le niveau de risque : il est nécessaire de connaître en amont de l’investissement le niveau de risque associé à la SCPI, notamment en termes de diversification des actifs, de vacance locative, de fluctuations du marché immobilier, etc.

Il est fortement recommandé de faire appel à un conseiller en gestion de patrimoine pour vous accompagner dans votre choix et vous aider à construire un portefeuille de SCPI adapté à vos objectifs et à votre profil d’investisseur.

Les SCPI génèrent des revenus, qui seront soumis à l’impôt sur le revenu. 

Il faut distinguer la fiscalité qui s’applique sur les revenus perçus périodiquement et celle qui s’applique sur l’éventuelle plus-value réalisée à la revente des parts. 

• Sur les distributions mensuelles ou trimestrielles : Ces revenus sont soumis au barème progressif (entre 0 et 45 %), ainsi qu’aux prélèvements sociaux de 17,2 %. Il s’agit de la même fiscalité que celle applicable à un investissement direct dans l’immobilier locatif. 

• Sur les plus-values : Les parts de SCPI peuvent se valoriser dans le temps et une plus-value peut être réalisée à la revente. 

Le régime d’imposition est celui des plus-values immobilières. Dès lors, le montant de la plus-value sera imposé à un taux de 19 % au titre de l’impôt sur le revenu ainsi qu’à 17,2 % au titre des prélèvements sociaux.

Cette taxation se fera après l’application d’un abattement pour durée de détention.